×
БЕСПЛАТНАЯ КОНСУЛЬТАЦИЯ ЮРИСТА
Главная - Налоговое право - Налоговый вычет при покупке частного дома

Налоговый вычет при покупке частного дома

Налоговый вычет при покупке частного дома

Налоговый вычет при покупке дома с участком: как получить, пошаговые действия и рекомендации

Налоговые вычеты в России интересуют многих граждан. Получить их может практически каждый человек, но только после выполнения определенных условий. Далее нам предстоит познакомиться с таким понятием, как налоговый вычет при покупке дома с участком.

Как его оформить? Кто может заниматься этим?

Какие документы пригодятся для реализации задумки?

Где именно оформляется вычет при приобретении участка с домом? Сколько можно вернуть в данной ситуации?

Только ответив на все эти вопросы, гражданин сможет с уверенностью говорить о том, что он осведомлен в изучаемой теме.О каком процессе идет речь? Вычетом налогового типа называется процедура оформления возврата части денег за понесенные расходы, предусмотренные государством.

Выражаясь простыми словами, человек может вернуть часть средств за определенные траты.

Вычет при покупке дома с участком — это возврат денег за куплю-продажу соответствующей недвижимости. Но такого понятия в законодательстве РФ нет. Вместо него существует термин «имущественный вычет».

Именно его придется оформить при покупке земли (или ее доли) вместе с домом.

И без него в том числе.Кто имеет право на возврат денег за изучаемую операцию? Каковы условия получения налогового вычета при покупке земли и дома? Нужно соответствовать нескольким критериям.

Основная масса населения не имеет проблем в данной области.Получить вычет могут:

  1. совершеннолетнее работающее население, отчисляющее НДФЛ;
  2. организации, уплачивающие налог на доход в 13%;
  3. резиденты страны, получающие официальный доход, облагаемый 13% налогом.

Иными словами, если у человека есть работа, а также он совершил покупку земли с домом, он может требовать от государства часть денег за сделку. Это нормальное явление, активно использующееся населением.А сколько составляет налоговый вычет при покупке дома с участком?

По закону, сумма возврата не может превышать 13% от понесенных гражданином расходов. Но это не единственное ограничение.

Существуют иные особенности.

Дело все в том, что общая сумма вычета за землю и дом не может превышать:

  1. 260 тысяч рублей — если имущество приобретается сразу;
  2. 390 тысяч — при оформлении ипотечного договора (сюда включен вычет % ипотеки).

За всю жизнь человек может вернуть только эти суммы в виде имущественных вычетов. Как только установленные лимиты исчерпываются, право на оформление возврата денег за сделку утрачивается навсегда.Как вернуть налог при покупке дома с земельным участком?

Нужно помнить, что гражданин может реализовать свое право в любой момент после появления оснований для вычета. Но и здесь есть свои ограничения.Например, не стоит забывать о так называемом сроке давности обращения.

Если с момента сделки прошло больше 36 месяцев, просить возврат средств за операцию не получится.

Вычет налогового типа можно будет оформить в будущем, но уже за другую сделку.Какие органы занимаются предоставлением налогового вычета? В нашем случае можно самостоятельно решить, куда обращаться за помощью.

Согласно установленным правилам в стране вычеты оформляются:

  1. во многофункциональных центрах;
  2. через портал «Госуслуги».
  3. в налоговых службах;

Последние изменения в налоговой сфере привели к тому, что граждане могут требовать вычет у работодателей.

Но не при покупке домов и участков.

К работодателю можно обратиться только в случае оформления стандартного или социального вычетов.Как получить налоговый вычет при покупке земельного участка? А дома? В данном случае нужно придерживаться одинакового алгоритма действий.

На самом деле оформление возврата денег не требует особых знаний и навыков. Эта процедура отнимает немало времени, но основная его масса уходит на проверку документов.

Каким образом оформляется вычет имущественного типа?

Требуется соблюдать следующий алгоритм действий:

  • Подать заявление на рассмотрение в один из органов, осуществляющих проверку бумаг и принимающих решение о выдаче вычета.
  • Совершить покупку участка и дома. Обязательно оформить документы о правах собственности на имущество. Без них воплощение задумки в жизнь будет невозможно.
  • Написать заявление на предоставление имущественного вычета. Приложить к нему определенный пакет документ. Полный перечень запрашиваемых бумаг будет представлен позже.

Теперь остается только ждать. Обычно проверка бумаг отнимает около 3-х месяцев.

После того, как ФНС удостоверится в подлинности представленных документов, будет принято решение о выдаче денег.

Ответ придет заявителю почтой.Понятно, кто может получить налоговый вычет при покупке дома с участком. Помимо указанных ранее ограничений, есть еще несколько нюансов. Иногда даже работающий и перечисляющий НДФЛ гражданин может не получить вычет за покупку имущества.Когда такое возможно?

Если:

  1. покупка дома или земли произошла с участием материнского капитала.
  2. при приобретении имущества использовались государственные субсидии;
  3. деньги получены от работодателя или стороннего лица (заявитель не является плательщиком);

Иными словами, заявитель должен полностью самостоятельно оплатить новое имущество. Только в этом случае ему предоставляется право на оформление возврата 13% от понесенных расходов за сделку.Налоговый вычет при покупке жилья оформляется только после представления определенного пакета бумаг. Ему гражданин должен уделить должное внимание.

Иначе в операции будет отказано.

Точный перечень документов зависит от типа сделки.

В случае с ипотекой в налоговую нужно принести один пакет бумаг, если дом и участок оплачиваются сразу — другой. Но есть обязательный список, прилагаемый при тех или иных обстоятельствах.Независимо от способа приобретения, налоговый вычет при покупке дома с участком требует от заявителя:

  1. паспорт заявителя;
  2. справки о доходах (обычно понимается форма 2-НДФЛ, которая берется в бухгалтерии у работодателя).
  3. заявление;
  4. кадастровый паспорт недвижимости (нужно доказать, что на участке есть дом);
  5. налоговая декларация;
  6. чеки, выписки, расписки, способные указать на уплату по счетам заявителем;
  7. ИНН (при наличии);
  8. военный билет (для мужской части населения);
  9. правоустанавливающие справки на землю и дом;
  10. реквизиты для перечисления денег (они прописываются в заявлении);

Дальше все будет зависеть от способа покупки имущества. Например, если речь идет о полной оплате недвижимости, налоговый вычет при покупке дома с участком потребует договор купли-продажи.

Он прикладывается к ранее перечисленным бумагам.В случае с ипотекой придется постараться, чтобы вернуть часть денег за операцию. Как получить налоговый вычет при покупке дома с участком? К основному перечню бумаг требуется доложить:

  1. график погашения долга.
  2. договор;
  3. ипотечное соглашение;

У добросовестных покупателей обычно не возникает никаких проблем с добычей данных документов.

Нужно прилагать их оригиналы и копии. Заверять нотариально ничего не нужно.

Если речь идет о долевой собственности или о приобретении имущества в браке, от гражданина может потребоваться свидетельство о вступлении в брак.

Эксперты рекомендуют сразу подготовить копию этой бумаги и взять ее с собой.Налоговый вычет предоставляется населению не всегда. Могут ли в ФНС отказать в вычете за дом и землю? Да, но такие случаи встречаются не слишком часто.

Если налоговые службы отказывают в возврате налога, заявителю должны сообщить об этом в письменной форме.
Кроме того, в оповещении должна указываться причина, по которой вычет не предоставляется.Чаще всего встречаются следующие ситуации:

  1. сделка была оплачена не заявителем, а другим лицом.
  2. нет свидетельств о собственности на имущество;
  3. недвижимость покупалась с использованием материнского капитала или государственных субсидий;
  4. представлен неполный перечень документов для вычета;

Если можно исправить ошибку, на операцию отводится 30 дней.

В течение этого времени гражданин должен донести недостающие документы, чтобы не подавать заявление на вычет с самого начала.При положительном ответе на запрос о вычете, человеку остается только ждать перечисления средств по указанным в заявлении платежам. Обычно данная процедура отнимает около 1,5 месяца.
Обычно данная процедура отнимает около 1,5 месяца. Моментального перечисления средств ждать не стоит.Расчет налогового вычета за дом и землю лучше проводить при помощи специальных онлайн-калькуляторов.

С их помощью можно точно выяснить, сколько денег удастся вернуть после покупки имущества.Важно: налогоплательщик не может вернуть в виде вычета больше, чем он уплатил налогов в том или ином периоде.

Теперь понятно, как получить налоговый вычет при покупке земельного участка с домом. Это довольно простая операция, требующая предварительной тщательной подготовки.Еще один нюанс: чтобы оформить вычет за дом на земельном участке, имущество должно быть возведено на земле, выделенной под ИЖС. Возврат денег за куплю земли и дома в садовых сообществах не имеет места.

Этот факт должен учитывать каждый гражданин перед обращением в ФНС. Следуя всем перечисленным указаниям можно оформить налоговый вычет без особого труда.

  1. 05.05.2017
  2. 0

Поделиться:

Налоговый вычет при покупке частного дома, квартиры в ипотеку

Вопросы по ипотеке 15.11.2021 SovetIpoteka.ru аренда, Ипотека, кредит, снт Налоговым кодексом России предусматривается возмещение НДФЛ после покупки жилья по ипотечным программам кредитования.

То есть владелец квартиры или частного дома, который купил эту недвижимость в ипотеку, может вернуть часть уплаченных средств, а именно подоходный налог со стоимости недвижимости и выплаченных банку процентов.

Содержание

  1. 7 Возмещение ипотечных процентов
    • 7.1 За жилье в новостройке
    • 7.2 За частный дом
    • 7.3 По военной ипотеке
    • 7.4 За несколько лет
    • 7.5 При рефинансировании
    • 7.6 Возврат НДФЛ созаемщику
  2. 2 Кто вправе на получение компенсации
  3. 8.1 Похожие записи
  4. 3 Кто не вправе на возмещение НДФЛ
  5. 1 Что такое налоговый вычет
  6. 4 Когда оформляется налоговый вычет
  7. 7.5 При рефинансировании
  8. 6 Документы для получения вычета
  9. 7.1 За жилье в новостройке
  10. 7.6 Возврат НДФЛ созаемщику
  11. 5 Период получения компенсации
  12. 7.4 За несколько лет
  13. 8 Оформление документов
    • 8.1 Похожие записи
  14. 7.3 По военной ипотеке
  15. 7.2 За частный дом

Что такое налоговый вычет Ипотека – это кредитное соглашение между заемщиком и кредитно-финансовой организацией, согласно которому заемные средства можно использовать только для приобретения жилой недвижимости.

Возврат налогового вычета (НДФЛ) – государственная льгота, позволяющая покупателю недвижимого имущества в ипотеку сэкономить собственные средства.

Государство компенсирует заемщику 13% от стоимости ипотечного жилья. Максимальная выплата берется от 2 млн.

руб. Например:

  1. если стоимость недвижимого имущества меньше 2 млн. руб., вычет можно дополучить с другой недвижимости.
  2. если гражданин приобрел частный дом за 4,5 млн. руб., государство ему вернет только 13% налогообложения от 2 млн. руб. Это 260 тыс. руб.;

Возмещение распространяется только на целевые жилищные программы кредитования, по которым приобретен частный дом, квартира или комната.

Кто вправе на получение компенсации Право возместить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку имеют российские и иностранные граждане, официально занимающиеся трудовой деятельностью на территории РФ и уплачивающие государственный налог. Основные требования к физическим лицам для получения возврата НДФЛ после покупки ипотечной недвижимости:

  • Физлица имеют право на налоговые выплаты не только с зарплаты от работодателя, но и с дополнительных официальных доходов, например, получаемых по официальному арендному договору недвижимого имущества.
  • Гражданин ранее не получал такой выплаты, так как воспользоваться по закону ей можно всего один раз.
  • Физические лица должны быть официально трудоустроены, т.е. получать от предприятия зарплату. Особы, официально трудоустроенные у нескольких работодателей, вправе получить компенсацию на общую сумму дохода.

Иностранные граждане, чтобы получить такой вид государственной компенсации, должны законно проживать на территории РФ ежегодно не менее 183 суток, при этом быть официально трудоустроенными, уплачивать государству подоходный налог.

Кто не вправе на возмещение НДФЛ Российским законодательством также четко определены физические особы, которые не могут претендовать на возмещение налоговых выплат:

  • Индивидуальные предприниматели, пользующиеся специальными системами налогообложения.
  • Матери, находящиеся в послеродовом отпуске или по уходу за детьми до 1,5 года.
  • Физические лица пенсионного возраста, которые официально не трудоустроены.

Женщины, которые находятся в декретном отпуске, могут получить компенсацию, если официально выйдут на работу, представят в налоговый орган соответствующую документацию. Когда оформляется налоговый вычет Законодательством РФ не установлены временные ограничения для обращения за налоговым возвратом. То есть гражданин вправе получить такую компенсацию даже через несколько лет после приобретения жилой недвижимости.

Обязательные условия для возмещения НДФЛ:

  1. жилая недвижимость полностью оплачена, например, по ипотеке;
  2. покупатель оформил имущество в собственность, имеет акт приема/передачи жилья (для квартир в новостройках).

Сразу получить налоговую компенсацию при выполнении этих требований и регистрации недвижимого имущества (получения акта передачи) можно через компанию-работодателя. А если получение выплаты планируется через налоговую организацию, тогда заявку можно подавать только на следующий год после оформления акта передачи, регистрации недвижимости.

Период получения компенсации После подачи заявки на возмещение НДФЛ получить деньги по закону можно не раньше, чем через 4 месяца:

  1. на протяжении 3-х месяцев осуществляется камеральная проверка после предоставления заявителем всех необходимых документов;
  2. после завершения проверки в случае положительного решение еще 1 месяц уходит на перевод финансов.

На практике период возврата НДФЛ может занять намного больше времени.

Документы для получения вычета Для оформления возврата налога, уплаченного за купленную в ипотеку квартиру, ее собственник должен представить соответствующим органам следующие документы:

  1. договорное соглашение купли/продажи недвижимого имущества (копия документа) или передаточный акт;
  2. декларация 3НДФЛ;
  3. квитанция про оплату налога.

Чтобы получить компенсацию по кредитным процентам, заявитель кроме перечисленных документов дополнительно должен представить договор с кредитором (копию), выписку по выплаченным процентам, квитанции, подтверждающие выполнение оплат. Возмещение ипотечных процентов Согласно действующему законодательству (НК ст. №220/1/4) кроме налогового вычета, который рассчитывается на рыночную стоимость недвижимого объекта, купленного по ипотеке, заемщик может вернуть часть процентов, уплаченных кредитному учреждению за использование заемных средств.

Порядок возмещения кредитных процентов:

  • Предварительно заемщик должен оформить налоговый возврат от стоимости самого жилья – 13% от стоимости недвижимого имущества, но не более, чем от 2 млн. руб.
  • Только после получения основной выплаты можно подавать заявку на возмещение банковских процентов, насчитываемых за пользование кредитом.

В отличие от возврата выплаты за недвижимость получить компенсацию по процентам можно только за один объект. За жилье в новостройке Граждане, которые купили ипотечное жилье в новостройке, вправе получить государственную компенсацию после оформления передаточного акта на объект недвижимости, а не после его регистрации.

Также есть особенности по возмещению процентов, уплаченных кредитору за пользование заемными средствами.

При долевом участии заемщики получают кредит раньше, чем оформляется акт приема/передачи жилья в новостройке. Но, заемщик вправе подавать заявку на возврат НДФЛ с процентов за весь период кредитования, т.е. независимо от того, когда был подписан акт приема/передачи жилого объекта.

Покупатели жилья в новостройках могут вернуть собственные средства, израсходованные на внутреннюю отделку квартиры. Но, для этого в договорном соглашении должно быть зафиксировано, что квартира продана без отделки.

При этом необходимо понимать, что вернуть удастся только часть вложений в ремонт, так как выплата НДФЛ предусмотрена не для всех отделочных материалов. За частный дом Процедура оформления бумаг для возмещения налога при покупке частного дома аналогична с процессом выплаты компенсации за квартиру, но есть несколько нюансов. При покупке недостроенного жилья, без отделки помещений есть возможность вернуть часть собственных средств, вложенных в ремонт.

Но, этот момент должен быть отражен при покупке недвижимого имущества в договорном соглашении. При индивидуальном строительстве также можно получить налоговый возврат.

По военной ипотеке Военная ипотека – это специальная программа кредитования для военнослужащих, по которой жилье приобретается за счет государства.

В этом случае также предусматривается имущественный вычет. Возмещение НДФЛ за жилье, купленное по «Военной ипотеке», возможно только, если военный вложил в покупку часть собственных финансовых сбережений. Пример:

  1. военнослужащий дополнительно заплатил за квартиру с собственных сбережений 3,5 млн. руб.
  2. максимальная сумма возмещения – 13% от 2 млн. руб.;
  3. государство субсидировало только 2,5 млн. руб.;
  4. В этом случае по закону ему положена максимальная государственная компенсация от стоимости жилого объекта – 13% от 2 млн. руб. Это составляет 260 тыс. руб.
  5. военнослужащий приобрел по льготной ипотечной программе за 6 млн. руб. частный дом;

Право возмещения части собственных средств при покупке ипотечного жилья имеет любой гражданин РФ, который официально трудоустроен.

Главное условие – соблюдений требований, предъявляемых согласно действующему законодательству к оформлению необходимых документов и к заключаемым сделкам. За несколько лет Часто бывают такие ситуации, когда владельцы жилого имущества, купленного по ипотечной программе кредитования, полностью вернули основной налоговый вычет от рыночной стоимости объекта недвижимости.
За несколько лет Часто бывают такие ситуации, когда владельцы жилого имущества, купленного по ипотечной программе кредитования, полностью вернули основной налоговый вычет от рыночной стоимости объекта недвижимости. Но, они еще вправе возместить часть денег, уплаченных в счет банковских процентов.

Подавать заявку на возврат НДФЛ можно отдельно за каждый год или одну общую заявку за несколько предыдущих лет.

При рефинансировании Рефинансирование жилищного займа – это оформление нового кредита, за счет которого полностью погашается задолженность по старому кредитному договору. Согласно российскому законодательству (НК, ст.

№220/1/4) заемщик в подобной ситуации имеет право получить возврат НДФЛ по обоим кредитам.

Но, в договоре рефинансирования обязательно должно быть зафиксировано целевое назначение заемных средств, т.е. для погашения действующей ипотеки. При этом неважно, получал заемщик или нет налоговый вычет по предыдущему займу. При подаче заявки на возврат НДФЛ к пакету обязательных документов прилагаются оба кредитных соглашения.
При подаче заявки на возврат НДФЛ к пакету обязательных документов прилагаются оба кредитных соглашения. Возврат НДФЛ созаемщику Если заемщик при оформлении ипотечного договора привлекал созаемщиков, тогда на возврат НДФЛ от стоимости объекта недвижимости имеют право все участники соглашения в долевом соотношении.

Также собственники вправе распределять между собой сумму возврата НДФЛ по кредитной ставке в любом процентном соотношении.

Для этого обязательно необходимо представить бумаги, подтверждающие уплату процентов кредитору за пользование заемными средствами. Денежные средства вносить в счет ипотечного долга может только основной заемщик от своего имени.

В этом случае для получения своей доли налоговой выплаты созаемщик должен предоставить в налоговый орган документ, подтверждающий его участие в уплате долга по кредиту. Таким документом является доверенность, в которой фиксируется денежная сумма, а также прописывается, что деньги предоставлены основному заемщику для погашения ипотечной задолженности.

Доверенность оформляется в свободной форме, заверять ее у нотариуса необязательно. Оформление документов Возврат процентов по ипотеке, возмещение НДФЛ от стоимости ипотечной недвижимости можно оформлять через работодателя, а также напрямую через налоговую.

Первый вариант – работодатель ежемесячно делает доплату к заработной плате заемщика.

Второй – денежные средства возвращаются через налоговый орган. Процедура возврата НДФЛ через налоговую состоит из нескольких этапов. Заемщик предварительно собирает пакет документов и подает их на рассмотрение вместе с заявлением представителю налоговой организации.

Документы отправляются почтой России или представляются в налоговую службу лично заявителем. В первом случае в письмо с уведомлением обязательно вкладывается опись отсылаемых документов.

Далее в налоговой осуществляется проверка наличия всех документов, правильность их оформления и достоверность представленных сведений. Согласно действующему российскому законодательству проверка может осуществляться на протяжении 3-х месяцев.

Результаты проверки представитель налоговой отправляет заявителю письменным уведомлением. Если было принято положительное решение, в течение месяца заемщик сможет получить денежные средства.

При отказе рекомендуется подойти в офис налоговой и уточнить причины.

Процедура оформления налогового возврата через своего работодателя аналогична. Только при положительном решении необходимо представить в бухгалтерию компании-работодателя уведомление из налоговой организации, заявление о возмещении НДФЛ. Похожие записи

  1. Субсидия российским гражданам на строительство домаСегодня в России работает специальная государственная программа, помогающая российским гражданам построить собственное жилье. Как только…
  2. Налоговый вычет за страхование жизни при ипотекеПри получении кредита на жильё чаще всего приходится оформлять страховку, за которую приходится выложить немалую…

Налоговый вычет при покупке дома: обстоятельства и сроки получения компенсации

Процесс возврата части налоговых отчислений, которые граждане заплатили в казну – законодательно установленный вариант облегчения налогового бремени плательщиков.

В жизни каждого человека может произойти несколько событий, которые дают право на такой возврат или, другими словами, налоговый вычет.

Их существует несколько вариаций, сегодня мы подробно разберём самый распространённый из них – имущественный, а точнее, налоговый вычет при покупке дома. Мы расскажем, какие средства полагаются к возврату ввиду того, что плательщик приобрёл жилой объект недвижимости, и что требуется сделать для оформления возврата при покупке дома, в том числе ещё строящегося.

Налоговый вычет при покупке дома Содержание Каждый работающий официально гражданин России является налоговым резидентом и обязан отчислять 13% от своей заработной платы государству.

Как правило, за наёмных сотрудников это делают налоговые агенты – работодатели. В связи с этим плательщики получают право приобрести или улучшить свою жилплощадь, получив имущественный вычет в размере подоходного налога, ими уплаченного.

Соответственно, если вы работаете и, как и все наёмные работники, платите НДФЛ, то в момент приобретения дома или квартиры вполне можете вернуть в собственный кошелёк до 13-ти процентов от стоимости жилья.

Это касается и недвижимости, средства для покупки которой взяты в ипотеку. Кто является yалоговым резидентом Российской Федерации? В этом поможет разобраться . В ней рассмотрим, от чего зависит налоговый статус, документы для подтверждения, а также нормативную базу для резидентов и нерезидентов.

Важно понимать, что речь идёт о самом жилом объекте, а не о земле.

Если гражданин покупает земельный участок, выплаты ему не положены. Но если земля нужна для того, чтобы построить на ней дом или строение уже возведено или находится в строительном процессе, стоимость земли получится внести в список фактических расходов, которые человек понёс для приобретения места для жизни.

Появление дома на участке – единственное законное основание для получения вычета, поэтому до момента, когда строение перейдёт в собственность гражданина, говорить о возврате денег рано.

Появление дома на участке – единственное законное основание для получения вычета Мы уже выяснили, что приобрести можно и недостроенный дом.

Важным моментом будет являться то, что получить право на имущественный вычет вы сможете с того момента, как станете собственником жилья.

Роль играет не факт передачи денег (оплаты дома), а факт передачи вам жилья в собственность. Таким образом, достаточными основаниями для получения имущественной льготы станут:

  • Покупка уже готового жилого дома, коттеджа, особняка, виллы или иных строений, находящихся на отдельном участке земли и пригодных для постоянного (круглогодичного) проживания.
  • Покупка земельной площади, на которой позднее будет возведено жилье. При этом собственность и проект будущего дома обязательно нужно обсудить с сотрудниками Единого государственного реестра недвижимости и зарегистрировать.

Если вы решились возводить дом «с нуля», важно не ошибиться на этапе выбора и покупки земли для строительства.

Дело в том, что территории имеют цель, для которых они предназначаются и конкретные условия эксплуатации. Есть участки, на которых воспрещено возводить жилые строения, так как они предназначены для садоводства.

То есть вы можете разбить на такой земле яблоневый сад или посадить картофельное поле, но максимум, что получится построить там – бытовку для хранения инвентаря и прочих нужных вещей.

Бытовка, разумеется, не будет считаться объектом жилого фонда и получить за неё вычет не удастся.

Нужно понимать, что на садоводческом участке можно построить не бытовку, а дачу, жить в которой можно в летний период.

Но и этот вариант будет неудачным, если вы нацелены на денежный возврат.

Существуют и земли, конкретно отданные для того, чтобы возводить на них жилища индивидуального характера.

В зависимости от площади такого участка можно выстроить на нём дом, любые хозяйственные постройки, не возбраняется заниматься огородничеством или садоводством. То есть, в отличие от первого случая, разрешено и строительство жилья, и иная деятельность на земле. Важный момент! Возможным получение имущественной льготы будет лишь в случае, если земля, купленная вами, имеет чёткую целевую направленность – строение постоянного жилья.
Важный момент! Возможным получение имущественной льготы будет лишь в случае, если земля, купленная вами, имеет чёткую целевую направленность – строение постоянного жилья.

Законодательство устанавливает лимит, свыше которого оформление возврата невозможно. Для территории нашей страны и всех населённых пунктов максимальная сумма вычета за имущество может составить 260 тысяч рублей (13% от лимита в два миллиона российских рублей).

За человеком, купившим дом менее, чем за два миллиона, сохраняется право использовать остаток позднее, при покупке другой недвижимости.

На возврат какой суммы может претендовать налогоплательщик Стоит учесть, что до 2009 года при возвращении имущественного займа не было информации о вхождении стоимости земельного участка в сумму компенсации. Соответственно, право на это получили лишь граждане, оформившие свою землю и жилище в собственность после окончания 2009 года. С этого времени лимит в два миллиона рублей распространяется и на сам дом, и на землю, на которой он стоит.

Если речь идёт о приобретении жилья с использованием займа, лимит вырастает до трёх миллионов рублей и 390 тысяч рублей компенсации соответственно. Рост ограничительной суммы связан с тем, что граждане, взявшие ипотеку, должны погасить ещё и проценты.

Это правило было принято в начале 2014 года, до этого момента ограничения на «кредитное» жильё установлено не было. Подробно о том, как оформить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку, читайте С того же года изменились ещё два пункта получения имущественных вычетов: Во-первых, лимит в два миллиона рублей теперь относится к конкретному человеку, а не к конкретному объекту жилой недвижимости. Рассмотрим этот пункт подробнее.

Дело в том, что до 2014 года использовать возможность получения вычета можно было однократно.

Даже если купленный дом стоил всего десять тысяч рублей, вернуть получалось 13% от этой суммы и не более.

Теперь условия более демократичны – пока человек не исчерпает те самые 260 тысяч рублей, он может получать имущественные вычеты в неограниченном количестве. Во-вторых, сообразно количеству собственников лимит растёт. Если супруги купили коттедж стоимостью шесть миллионов рублей, оба они могут вернуть по 260 тысяч рублей имущественного налога (то есть 520 тысяч рублей в сумме).

Ранее этот факт был неважен, так как сумма лимита была «прикреплена» к самой недвижимости, а не количеству её владельцев. Чтобы приступить к процессу получения имущественного вычета, нужно совершить три главных шага.

  • Сбор пакета документов, за которым последует обращение в налоговую.
  • Приобретение участка для строительства или уже готового дома, потом непременно нужно оформить недвижимость в собственность. Напомним, что факт передачи жилья в собственность является первостепенным, а не факт его оплаты.
  • Вы должны обратиться к своему работодателю для подтверждения налогов, уплаченных вами в периоде (или предоставить справку 2-НДФЛ самостоятельно людям, работающим «на себя»).

Чтобы полагающиеся к возврату средства были предоставлены, плательщику нужно, в свою очередь, передать налоговой инспекции пакет нужных бумаг.

Перечень документов выглядит так:

  • Справка 2-НДФЛ, подтверждающая, что плательщик регулярно и своевременно вносил налоги в казну государства.
  • Заявление с прошением о возврате имущественной льготы.
  • Паспорт.
  • Чеки, квитанции или заверенные платежные документы, подтверждающие, что вы потратились на ремонтно-отделочные работы.
  • Декларационный бланк по форме 3-НДФЛ.
  • Бумаги, способные подтвердить факт покупки недвижимости и того, что заявитель является собственником.
  • Выписки из кредитной организации о передаче средств от продавца покупателю и чековые листы по приходным ордерам для жилья, купленного в ипотеку.

Не знаете как заполнять бланки и ? Вы можете ознакомиться с данными темами на нашем портале. Пошаговые инструкции, образцы бланков, а также как избежать основных ошибок при заполнении декларации.

Форму 3-НДФЛ можно не заполнять, если получать вычет через работодателя Особые документы могут понадобиться, при условии, что сделка имеет нюансы. Пакет документов имущественного возврата на квартиру, купленную несовершеннолетнему родному или приёмному ребёнку, требуют ксерокопию свидетельства о рождении (паспорт по достижении ребёнком четырнадцати лет).

Недвижимость, находящаяся в общей собственности супругов, потребует свидетельство о заключении брака. Документы, подающиеся скопом за несколько лет, формально должны представляться в виде отдельных пакетов бумаг на каждый год.

Подать их налоговой можно разово, положив в каждый «комплект» справку 2-НДФЛ и декларацию за каждый годовой период. Документы, являющиеся «общими» для всего промежутка времени достаточно приложить разово, к пакету «первого года».

Но если вы намерены собирать бумаги скрупулёзно, вы можете сделать копии по числу лет и добавить их к каждому пакету. По букве закона, россияне могут вернуть налоговый процент от стоимости жилья, а ещё — деньги, потраченные на обустройство купленного дома, квартиры, комнаты и иной недвижимости.

Выше мы писали — недостроенный дом является объектом для налогового возврата.

В какой-то степени это очень выгодно, потому что в сумму фактических расходов с успехом получится включить: траты на отделочные и ремонтные материалы, траты на «жизнеобеспечение дома» (проведение света, тепла, газа, канализации), траты на наём бригады работников и оплату сметы и проекта жилья.

Важный момент! Вы сможете включить в список трат расходы на ремонт только в ситуации, когда в договоре приобретения недвижимости чётко сказано, что она предоставляется в «черновой» отделке и непригодна для проживания до момента «доведения до ума».

Срок, в который вы должны предоставить пакет документов, находится в прямой зависимости от типа договора на приобретение дома. Если вы купили или построили дом в 2016 году, то с момента, когда вам на руки выдали свидетельство о регистрации ваших прав, как собственника, вы можете готовить документы в налоговую.

Рекомендуем прочесть:  Сбор кедрового ореха нормативы

Если же вы заключили договор на долевое участие или инвестирование в строящийся дом (например, в новом коттеджном посёлке), право на получение вычета доступно вам с года (момента) полученного акта передачи жилья. Выше речь шла о номинальном сроке, в котором в жизни плательщика наступило право налогового возврата.

Теперь разберёмся, когда же этот возврат произойдёт фактически.

Самое простое — нужно дождаться, чтобы год вступления гражданина в право собственника закончился. Почему? Потому, что человек имеет право на возврат конкретной и известной денежной суммы — уже заплаченной лицом как налоговым резидентом.

Налоговый период должен окончится, дабы стало понятно, в каком размере сотрудник уже внёс платежи и на вычет какого размера имеет право в году наступающем. Рассмотрим пример. Иван Петрович Жуков зарабатывает 60 тысяч рублей ежемесячно.

За трудовой месяц он выплачивает НДФЛ в размере 7.800 рублей. Получается, что в ходе отчётного годового периода от Жукова «набегает» 93.600 рублей налоговых отчислений. На эту сумму он сможет рассчитывать в качестве имущественного вычета за год.

Жуков купил дом за два миллиона рублей,и ежегодно государство начнёт выплачивать Ивану Петровичу вышеназванную сумму в 93.600 рублей, пока общая цифра вычета не исчерпается.

При этом Иван Жуков должен понимать — оформить возврат с покупки дома он обязан единовременно на всю сумму.

Даже если Жуков стал собственником дома 31 декабря, то право возврата распространится всё равно на весь этот год.

Подчеркнём — в случае с имущественным вычетом, сопряжённым с ипотекой, право на возврат распространяется одновременно на проценты и на стоимость жилья. Порядок вычета будет постепенным – первой очередью по цене дома, потом – по процентам.

Независимо от того, куплено жильё за собственные деньги или по кредитному займу, подать документы на имущественную льготу нужно в течение трёх лет с окончания года покупки. Для примера: до начала 2018 года нужно подать документы за возврат 2014 года. Итак, вы предоставили стандартный пакет документов, после чего в налоговой тщательно проверят указанную вами информацию.

По закону, на это специалистам даётся три месяца. По итогам проверки в течение десяти дней вам придёт уведомление об этом и документ, гласящий, что у вас существует переплата по налогам. Тогда вы снова должны нанести инспектору визит с целью написать заявление (в нём вы отразите просьбу возвратить указанную в декларационной форме сумму).

Кроме этого, нужно выбрать, каким из двух способов вы хотите получить полагающийся имущественный вычет: Таблица 1.

Способы получения вычета СпособПояснение Полной суммой через налоговую инспекциюПомните — вам нужно иметь банковский счёт, карту или сберегательную книжку, куда вернутся средства. Наличными имущественную льготу получить нельзя.

Если вы выбираете первый вариант, то действуете по схеме, описанной выше: предоставляете в налоговую пакет документов и заявление, сообщаете данные о расчетном счёте, после чего у налоговой есть один месяц, чтобы перечислить средства.

Частями, через работодателяДанный вариант стал доступен с 2016 года. Граждане, выбравшие этот способ получения имущественного вычета, начинают получать заработную плату, не облагаемую НДФЛ до момента, пока сумма льготы не исчерпается в полной мере. Данный метод удобен тем, что из пакета документов исключается справка 3-НДФЛ.

Если вы заранее определили для себя, что ждать средства будете от работодателя, можно не утруждать себя заполнением этой бумаги, вызывающим у многих россиян дискомфорт и неуверенность в правильности внесённых данных. Ещё один плюс – существенная ежемесячная прибавка к заработной плате за счёт исключения налога.

Но есть и минус – вы не сможете воспользоваться сразу существенной суммой для совершения крупной покупки, к примеру Исключительно резидентам Российской Федерации позволительно вернуть часть налоговых отчислений.

Резидентами являются лица, проживающие на территории России минимум 183 дня в течение следующих подряд двенадцати месяцев. Отступление делается для военнообязанных, «силовиков» и представителей местного самоуправления, отсутствующих на Родине по долгу службы. Послабление касается тех, кто учится, работает или получает за границей медицинскую помощь.

Таким гражданам позволительно отсутствие в России не дольше шести месяцев и не утрачивать статус резидентов.

Все, кто претендует на имущественный вычет, как мы уже говорили выше по тексту, должны работать и отчислять в казну тринадцать процентов своего ежемесячного достатка. Сюда же включаются пенсионеры.

Для людей, вышедших на законный отдых, вычет также предоставляется – они могут перенести его на трудовые годы, не далее, чем на три года назад.

Соответственно, имущественная льгота недоступна неработающим гражданам, а также лицам-нерезедентам страны. Даже если иностранец работает в компании, которая зарегистрирована и ведёт свою деятельность в России, вычет им всё равно не положен.

Также отказано в предоставлении имущественного вычета россиянам, купившим дом, виллу, коттедж или иную недвижимость за рубежом.

Повторимся – деньги не вернутся, если купленный или построенный плательщиком объект недвижимости не считается жилым.

Даже если гражданин действительно проживает в хозяйственной постройке, бане или гараже, зачесть их за жилой дом представители закона справедливо откажутся. Как и откажут в предоставлении вычета. Не стоит пытаться «проскочить» и тратить своё время на заполнение документов касательно заведомо нежилого сегмента построек.

Многие знают, что средства материнского (семейного) капитала допустимо потратить на оплату части жилья или процентов для погашения ипотеки.

Но законом запрещается вернуть вычет с этой части платежа. То есть, если вы купили дом, цена которого равно вашему семейному капиталу и рассчитались им, про вычет на имущество стоит забыть.

Покупка жилья у близких родственников лишает вас права на вычет Граждане имеют право купить несовершеннолетним детям жильё и претендовать на налоговый вычет самостоятельно.

В том случае, если они ещё не исчерпали это право, возвратив средства с другого жилья. По закону, согласие ребёнка не требуется.

Дети – единственные лица, за которых можно оплатить стоимость дома или квартиры и возвратить средства в свой карман. Если вы профинансируете покупку недвижимости, а её фактическим собственником станет другой человек, возместить часть средств не сможете ни вы, ни фактический собственник. Под запретом вычет и для граждан, купивших жильё у «взаимозависимых лиц».

В число таких лиц входят дети, родители, братья и сёстры, супруги, а также работодатель. Данное ограничение связано с возможными случаями мошенничества.

По факту, подписав договор – купли-продажи с собственной матерью, гражданин может оставить деньги себе, а его мама не выезжать из «проданного» дома. По документам же сделка будет совершена, и основания для получения имущественного вычета формально появляются. Надеемся, вы уже поняли, официально по закону — нет.

Покупая дом или земельный участок для возведения жилья, стоит помнить о чудесной возможности возвратить часть уплаченных средств. Государство заинтересовано в том, чтобы качество жизни его граждан неустанно росло, и для достижения этой цели предлагает практически всем людям получать различные налоговые вычеты.

Имущественный – самый приятных из них. Вы нашли возможность улучшить свою жилищную ситуацию и приобрести дом, так почему бы не потратить незначительное количество времени на то, чтобы часть от суммы сделки вернулась обратно?

Получив возврат, можно направить его на ремонт и прочие домашние преобразования, а на максимальный вычет получится даже приобрести автомобиль или поехать всей семьёй в отпуск.

Как видите, знать свои права – не только важная гражданская задача, но и полезная. В материале, изложенном выше, мы рассказали всё, что должен знать плательщик, ставший когда-либо в жизни хозяином дома. Информация пригодится и для общего развития, чтобы, приобретая недвижимость, вы заранее готовились к получению денежных средств от государства.

В любом случае, мы советуем вам придерживаться наших пошаговых инструкций, чтобы не испытать трудностей при взаимодействии с налоговой. Если у вас возникнут затруднения, вы всегда можете обсудить их с налоговыми специалистами лично или по телефону. Желаем удачи! Ведите сумму приобретаемого жилого дома Выберите пункт Субъект выплачивающий ежемесячно или поквартально подоходный налог государству Субъект не выплачивающий подоходный налог государству Приобретение дома, мужем и женой, и оформление его на двоих собственников, если оба субъекта выплачивают подоходный налог государству Не нашли ответа на свой вопрос?

Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас: 8-804-333-11-40 (Работаем по всей России) Это быстро и бесплатно! Понравилась статья? Сохраните, чтобы не потерять! Похожие записи Добавить комментарий 26 специалистов сейчас онлайн Обсуждения Проект федерального бюджета страны на 2018 год… Нередко в жизни граждан возникают моменты, когда… Из всех кредитных банковских продуктов ипотека является… Ошибка © 2015-2018 Все права защищены Копирование материалов запрещено!

Adblockdetector Поможем бесплатно по любым вопросам Задайте вопрос, и наш специалист перезвонит вам в течение 5 минут для консультации Нажимая на кнопку, вы на обработку своих персональных данных Конфиденциально Ваше личные данные не будут переданы третьим лицам 26 специалистов сейчас онлайн Остались вопросы?

Пишите на почту

Налог при покупке дома с земельным участком или как вернуть 13%

Содержание: Покупка дома с земельным участком предполагает значительные затраты денежных средств и возвратить хотя бы часть из них — желание каждого собственника. Закон позволяет вернуть налог при покупке дома с земельным участком, использовав налоговый вычет. О том, как получить 13 процентов от покупки дома в 2021 году, пойдёт речь в статье.

Условия, при которых можно вернуть 13 процентов, следующие:

  1. покупатель может являться только гражданином России, это значит, что он должен проживать на территории России в течении года более 183 дней;
  2. желающий осуществить возврат налога в 2021 году должен иметь официальную зарплату, с которой удерживается НДФЛ в размере 13%;
  3. право на налоговый вычет должно быть не использовано ранее.

Официально не трудоустроенные или безработные граждане, а также ИП, которые находятся на спецрежимах налогообложения, получить вычет не смогут, так же как и лица — не нерезиденты РФ.

Официально неработающие граждане также могут использовать налоговый вычет, если они отчисляют 13% от суммы своих доходов в бюджет страны, получаемых, например, от аренды, а также других доходов. В общем порядок, в котором происходит возврат средств при покупке дома с земельным участком, подобен тому, который выполняется при покупке квартиры.

Однако он имеет определённые особенности, которые можно разделить на три составляющих.

  • Оформление участка с домом в кредит. Если покупка дома и участка осуществлена в кредит, возмещать по нему переплату можно отдельно. Величина вычета, который предоставляется по процентам, не зависит от основного и не привязывается к нему.
  • Приобретение только земли для последующего строительства дома. В таком случае подать документацию на возврат НДФЛ можно только после того, как будет завершена постройка дома и получено свидетельство, подтверждающее права собственника на него. То есть, получение вычета только по земле, на которой нет домостроения, невозможно. Помимо этого, участок должен быть предназначен под ИЖС, в противном случае налоговый вычет заявлять будет невозможно.
  • Приобретение дома с землей. По участку, на котором уже расположено жилое строение, вычет можно получить беспрепятственно. Однако, в этом случае, перед обращением в ФНС и оформлением вычета, необходимо зарегистрировать свои права на дом.

Существует несколько оснований, по которым ФНС может дать отказ в предоставлении подобной льготы:

  1. покупка дома с участком у своих родственников или лиц, которые являются членами семьи;
  2. земля и домостроение приобретено на деньги государства или деньги на приобретение выделял работодатель, или приобретение совершалось за средства от материнского капитала, то есть, когда у собственника отсутствовали непосредственные расходы на приобретение.
  3. земля выделялась не под ИЖС, а например, под садовый участок;
  4. на земельном участке отсутствует построенный дом или права на него в установленном порядке не зарегистрированы;

Условно размер, в котором можно рассчитывать на получение вычета, можно поделить на два вида:

  1. дополнительный – по банковским процентам, в случае, если участок с домом приобретался в кредит, в размере 3 млн. рублей.
  2. основной – который даётся на покупку недвижимости и земли, в размере 2 млн. рублей;

Соответственно, можно рассчитывать на возврат 13% от указанных выше сумм.

Основной вычет можно получать несколько раз по разным объектам недвижимости, однако здесь имеется ряд ограничений. Если дом с участком приобретался в кредит, то с уплаченных по нему процентов также можно возвратить налог.

Размер вычета по процентам никак не привязывается к основному.

Таким образом, в общем собственник может рассчитывать на заявление вычета в 5 млн.

рублей. Существуют следующие ограничения:

  1. получить 13 процентов можно только с тех процентных начислений, которые уплачены фактически, а не полностью со всей суммы целиком;
  2. кредит должен являться целевым, то есть должен быть выдан под приобретение жилья, а не потребительским;
  3. заявить возврат по кредиту можно только единожды и только по одному объекту. Дополучить остаток, как по основному вычету, нельзя.

Документы для оформления налоговой льготы:

  1. документы, которыми подтверждается приобретение дома и земли, его постройка или размер уплаченных процентов;
  2. документы о браке, при наличии. Свидетельство необходимо предъявлять в том случае, если вычет делится с супругом.
  3. заявление на получение налогового вычета, которое составляется в налоговой инспекции;
  4. если возвращаются проценты, необходимо приложить к общему пакету документов кредитный договор, а также график, по которому будет осуществляться уплата процентов;
  5. справка 2 НДФЛ, которая отражает размер полученных доходов.

    Получить такой документ можно у работодателя;

  6. документы, подтверждающие собственность на указанный объект недвижимости;
  7. декларация 3-НДФЛ;

Все документы предоставлять нужно в копиях, однако с собой необходимо захватить оригиналы, поскольку инспектор, который принимает документы, может запросить их для сверки. В оригинале необходимо предоставлять только декларацию, справку о доходах, и справку от банка об уплаченных процентах.

Способов, как вернуть подоходный налог, существует два:

  • Через работодателя.
  • Через налоговую.

В случае, если вычет будет получаться в ФНС, то после того, как закончится календарный год, необходимо подготовить необходимые документы и составить заявление, а также отчётность по НДФЛ.

Затем предоставить документы в налоговые органы, а через три-четыре месяца деньги будут переведены на счёт, который указывается в заявлении. Если в вычете будет отказано, такое решение можно будет оспорить, предоставив жалобу в ФНС.

В случае, если споры не разрешаются, то в суде. Для этого необходимо составить заявление в ФНС на подтверждение права на вычет и собрать все документы (декларация и справка 2-НДФЛ в этом случае не потребуется). Затем получить в ФНС решение, которое выдаётся в течение месяца, о предоставлении вычета или отказ.

Решение налоговой необходимо отдать работодателю.