×
БЕСПЛАТНАЯ КОНСУЛЬТАЦИЯ ЮРИСТА
Главная - Социальное обеспечение - Выплачивается ли компенсация после покупки жилья

Выплачивается ли компенсация после покупки жилья

Выплачивается ли компенсация после покупки жилья

Ипотековед


Автор статьи: 10746 просмотров 7 мин. на чтение Выяснив, как получить компенсацию за покупку квартиры, можно значительно уменьшить реальные затраты. Сэкономленные средства не ограничены целевым назначением.

С помощью представленных ниже инструкций получится выполнить необходимые действия быстро и точно. Содержание Возможность получения компенсации предусмотрена в стандартном механизме налогообложения.

Для уточнения можно изучить статью 220 НК РФ в новейшей редакции. Там изложены базовые определения, приведены действующие нормативы.

В данной публикации рассмотрены все важные нюансы по заданной теме.

Когда налогоплательщик получает «белую» зарплату, он делает с нее регулярные отчисления в бюджет.

Установленный законом процент от полученного дохода рассчитывает бухгалтерия предприятия. Перевод в государственную казну сопровождается соответствующим учетом денежных средств с автоматической идентификацией определенного физического лица. Когда человек покупает квартиру, он вправе требовать от государства компенсацию.

Дело в том, что в цене каждого объекта недвижимости включена прибыль продавца и соответствующие налоги.

Возмещение излишних затрат организовано в форме вычетов. Их можно получить на собственный лицевой счет после предоставления подтверждающих документов. Иными словами, получить компенсацию за квартиру означает получить назад уже уплаченный в казну подоходный налог.

К сведению! Второй способ – начисление дополнительной части к заработной плате. На компенсацию вправе рассчитывать новый владелец жилья, завершивший оформление права собственности.

Действенным подтверждением является создание соответствующей записи в единой базе данных Росреестра.

Кроме суммы, оплаченной за покупку, базой для расчетов являются совокупные проценты по ипотеке.

Дополнительно учитывают затраты по следующим позициям (получение компенсации за ремонт черновой отделки):

  1. приобретение материалов для отделки помещений;
  2. составление сметы;
  3. подготовку проектной документации;
  4. услуги подрядчиков.

Аналогичный подход применяют по отношению к частям объектов недвижимости.

Выплату компенсационных за дом дополняют расходами на подключение к магистральному газопроводу, иным инженерным сетям. К сведению! Чтобы исключить претензии сотрудников налоговой инспекции следует внимательно подготовить договор купли продажи. Затраты на ремонт и реконструкцию будут приняты без проблем, если в тексте отмечено отсутствие отделки, перечислены незавершенные строительные работы.

Следует помнить о том, что залог недвижимости в банке не изменяет полученные права собственности. После оформления в ЕГРН можно подавать документы для получения компенсации за покупку квартиры. Получить компенсацию вправе только тот человек, который перечисляет в бюджет налог 13% от дохода.

Дополнительным условием является размещение объекта недвижимости на территории Российской Федерации.

Сегодня действует ставка 13% от затраченной суммы – все указанные выше затраты суммируют. Получение компенсации за обычную покупку квартиры ограничено уровнем 2 млн.

руб. В денежном выражении максимально можно получить: 2 000 000 * 0,13 = 260 000 руб. Для расчета сотрудники налоговой службы берут предыдущий отчетный период.

Если в бюджет переведено только 80 000 руб., то максимальная величина вычета будет ограничена именно этим значением.

Дополнительные расходы подтверждают документально:

  1. договорами и актами выполненных работ;
  2. чеками фискальных аппаратов;
  3. банковскими платежными поручениями;
  4. расписками о расчете с исполнителями наличными деньгами.

К сведению! Механизм компенсации возмещения подоходного налога при покупке квартиры (иного жилья) применяют для вычетов только за один объект недвижимости. При выявлении незаконного учета лишних затрат ФНС вправе применять взыскания и штрафные санкции.

Если жилье приобретается с помощью кредита, база для расчета компенсации увеличивается до 3 млн. руб. (3 000 000 * 0,13 = 390 000).

Не обязательно получать ссуду в банке.

Вполне допустимо письменное оформление договора с частными и юридическими лицами.

Однако в любом из вариантов должно быть указано целевое назначение займа: «для приобретения объекта недвижимости».

Приведенные пороговые значения являются максимальными. После исчерпания лимита последующие вычеты невозможны. Однако допустимо последовательное расходование за несколько этапов с оформлением отдельных заявлений и предоставлением пакетов подтверждающей документации.

Итого – максимальная сумма компенсации за покупку квартиры может составлять 260 тыс. или 650 тыс, если недвижимость приобреталась за счет заемных средств. При подготовке документов рекомендуется внимательно изучить каждую позицию.

Если у вас возникают трудности – обратитесь за консультацией к нашему специалисту через комментарии или в онлайн-чат. Типовой перечень:

  1. гражданский паспорт, военный билет, иной документ для идентификации личности;
  2. документальные подтверждения сопутствующих затрат;
  3. (стандарт 3-НДФЛ);
  4. справка работодателя о доходах заявителя.
  5. договор купли продажи, иное подтверждение прав собственности;
  6. свидетельства о рождении детей (копии);
  7. с указанием счета для перечисления средств;

Дополнительные документы при покупке с применением ипотечного кредитования:

  1. копия договора с банком;
  2. справку выполненных оплатах с кредитного счета с указанием целевого направления каждой транзакции.
  3. выписку с лицевого счета о погашении задолженностей (подтверждение соблюдения временного графика);

Если сделка полностью завершена в этом году, подавать документы можно в первый рабочий день января.

Обращаются в налоговую инспекцию по месту жительства. Принимающий сотрудник выполняет первичную проверку немедленно.

При отсутствии явных ошибок делает контрольную запись в электронном журнале.

В соответствии со статьей 78 НК РФ на возврат установлен срок 1 месяц. Однако на практике часто применяют ссылку на возможность применения подробной «камеральной» проверки.

Данная процедура (ст. 88 НК) выполняется до трех месяцев. Таким образом, не сложно рассчитать предельный срок поступления денег на счет, указанный в заявлении. К сведению! Точные инструкции НДФЛ при покупке квартиры помогут исключить задержки, необоснованные претензии. Необходимые сведения представлены на этом сайте.

Необходимые сведения представлены на этом сайте. Для применения этой схемы применяют аналогичный перечень документов.

Порядок действий:

  • Подать документы в налоговую. Вместо заявления на вычет предоставить .
  • Получать компенсацию каждый месяц в виде прибавки 13% к зарплате.
  • Подать на работу вместе с ответом налоговой.
  • Получить ответ от налоговой.

Таким образом, гражданин получит не единовременную, а постепенную компенсацию – у него просто перестанут удерживать НДФЛ. Всегда надо учитывать особенности того, как именно куплена недвижимость.

Расчет между физическими лицами следует оформлять письменной распиской. Ее предоставляют в налоговую инспекцию для подтверждения факта совершения сделки. Важные нюансы для иных типовых ситуаций приведены ниже.

Запись о совместной собственности содержится в Базе данных Росреестра. Выплаты при покупке квартиры можно получить пропорционально соответствующим долям. Аналогичный расчет выполняют при расчете компенсации процентов по ипотечному кредиту.

В этом случае не имеет значения, кто именно оплачивал задолженность. К сведению! Допустимо оформление вычета по процентам только на одного из супругов.

При наличии такого согласия его в письменном виде предоставляют в налоговую инспекцию вместе со стандартным заявлением.

Без внимательного изучения вопроса кажется, что в этом варианте льготы не предусмотрены. Приобретая квартиру, пенсионеры желают получить компенсацию.

Однако они не являются плательщиками налога на доход. Это противоречит стандартным правилам.

В качестве исключения для этой категории лиц увеличен срок действия компенсации при покупке квартиры до трех лет. Иными словами, пенсионер, купивший квартиру в 2018 году, может получить компенсацию по уплаченному НДФЛ за 2015, 2016 и 2017 годы дополнительно.

Если же имеются постоянные доходы, действуют обычные нормативы. Если финансирование покупки сделано за счет государственных средств, на соответствующую часть оплат выплаты не распространяются. Кроме материнского капитала к таким ситуациям относят: ипотеку для военнослужащих, поддержку молодых ученых, другие целевые программы федерального и регионального уровня.
Кроме материнского капитала к таким ситуациям относят: ипотеку для военнослужащих, поддержку молодых ученых, другие целевые программы федерального и регионального уровня.

Аналогичные ограничение действуют, если оплата жилья выполнена работодателем. Выплаты не утвердит налоговая инспекция, если квартира приобретена у близкого родственника, опекуна или попечителя.

Здесь предполагается нарушение принципов отсутствия взаимозависимости. Допустимо последующее совместное проживание, подразумевающее фиктивность сделки.

Дополнительную информацию , вы можете узнать из специального поста. Ставьте лайки и репосты, пользуйтесь личными комментариями.

Для получения квалифицированной консультации обращайтесь к дежурному юристу. Помогла статья? Оцените её 2.5 Подпишитесь и получайте новости первыми Смотрите нас на Узнай как получить от государства 1 741 282 руб. в гашение ипотеки в этом году Ваш e-mail* Узнать Рекомендуем по теме Читать далее Читать далее Читать далее

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры?

Пошаговая инструкция

› › Возврат 13 процентов при покупке квартиры возможен на основании . Получить можно до 260 000 р. при расчете за жилье наличными, и до 390 000 р.

при приобретении в ипотеку. В некоторых случаях сумма удваивается.

Рассмотрим, что из себя представляет имущественный налоговый вычет, сколько раз его можно оформить, в каком размере предоставляется, каковы условия получения, куда обращаться и какие документы понадобятся.

Автор, юрист 28.11.2021 Актуальность 3620 Просмотров 11 мин Чтение Задать вопрос Бесплатная консультация юриста В статье расскажем: Возврат 13 процентов при покупке недвижимости – это не что иное, как налоговый вычет.

Он предоставляется на основании . Что важно знать:

  • Если квартира приобретена по договору мены с доплатой, получить вычет можно.
  • Имущественный налоговый вычет полагается при покупке квартиры наличными или в ипотеку, приобретении земельных участков или домов, долей в праве собственности.
  • Есть два вычета: при покупке и при продаже. Они разные и не заменяют друг друга.
  • Остаток переносится на следующий год, и так до полного возврата суммы – 13% от понесенных расходов, но не более установленных лимитов.
  • Оформить возврат можно через работодателя или напрямую в ИФНС.
  • Если недвижимость приобретена в долевую собственность, деньги перечисляются в размере фактически понесенных расходов каждым из собственников, но в пределах установленного лимита.
  • Вычетом можно воспользоваться несколько раз до тех пор, пока не будет исчерпан лимит.
  • Если недвижимость приобретается в браке, возврат предоставляется обоим супругам.
  • 13 процентов вернут, если жилье куплено на территории РФ.

Важно!

Если квартира куплена за наличные, вычет исчисляется от 2 000 000 р. и можно получить 260 000 р. При покупке жилья в ипотеку сумма налогового возврата по процентам составит 3 000 000 р., возместить получится до 390 000 р.

Пример. Женщина купила квартиру за 5 000 000 р.

за наличные. Размер вычета рассчитывается от максимально допустимой суммы – 2 000 000 р.: 2 000 000 х 13% = 260 000 р. Компенсацией налогоплательщик может воспользоваться один раз, но до тех пор, пока ему не вернут всю сумму.

Но все зависит от двух условий:

  • Квартира приобретена до 01.01.2014 года. Возврат был привязан к конкретной недвижимости. Его можно было получить один раз в жизни на одну квартиру.
  • Недвижимость куплена после 01.01.2014 года. Выплаты привязаны к конкретному налогоплательщику, но их можно использовать при покупке нескольких объектов до тех пор, пока лимит не будет исчерпан.

Пример при покупке жилья до 01.01.2014 года: Недвижимость куплена за 1 800 000 р. в 2013 году. Собственник получил 13% — 234 000 р. У него оставалось еще 200 000 р.

лимита, но он не смог получить 26 000 р. от этой суммы, т.к. остаток переносить нельзя. Пример при покупке жилья после 01.01.2014 года: Условия те же.

Выплаты можно переносить на покупку другой недвижимости. Если человек купит еще одну квартиру, ему вернут оставшиеся 26 000 р. Чтобы вернуть 13 процентов при покупке недвижимости, человек должен соответствовать нескольким требованиям:

  • Продавец не приходится налогоплательщику близким родственником. Возврат не предоставляется, если продавец и покупатель – взаимозависимые лица (). Например, если сделка заключена между опекуном и подопечным, супругами, родителями и детьми, полнородными или неполнородными братьями или сестрами.
  • Лимит не исчерпан.
  • Получатель может представить правоустанавливающие документы на жилье.
  • Быть налоговым резидентом и плательщиком НДФЛ. Резидент – это гражданин, живущий в РФ не менее 183 календарных дней в течение года.
  • Жилье находится в России.
  • На покупку жилья потрачены собственные деньги или оформлена ипотека. Если недвижимость приобретена в военную ипотеку, по договору дарения или иной безвозмездной сделке, возврат не предоставляется, т.к. человек не несет расходы.

Есть и отдельные ситуации, которые стоит рассмотреть подробно.

В сказано, что имущественные вычеты предоставляются налогоплательщикам. Безработные не платят 13% НДФЛ, следовательно, вернуть часть денег при покупке квартиры не могут.
Если недвижимость приобретается в ипотеку, можно оформить сразу несколько выплат:

  • 13% с покупки, но не более 260 000 р. Исчисляется от фактически понесенных расходов без учета процентов.
  • 13% от уплаченных процентов по ипотеке, но не более 390 000 р.

Есть и социальный налоговый вычет, доступный ипотечным заемщикам на основании .

Он предоставляется при страховании жизни по ипотеке, но не более 120 000 р.

в год. Если расходы на полис превысят 120 000 р., перенести остаток на следующий год не получится. Примечание: если налогоплательщик получил возврат за страховку, но позднее вернул страховую премию, придется и вернуть выплаты в бюджет. Здесь все очень просто. Налогоплательщик вправе вернуть 13% от фактически понесенных расходов, но не более 2 000 000 р.
Здесь все очень просто. Налогоплательщик вправе вернуть 13% от фактически понесенных расходов, но не более 2 000 000 р.

Пример. Мужчина купил квартиру за 1 500 000 р. в 2017 году. Ему полагается выплата в размере 195 000 р.

В 2021 году он приобрел еще одно жилье за 3 000 000 р., но вычет рассчитывается от остатка – 500 000 р.

Ему вернули еще 65 000 р. Вернуть 13% при покупке недвижимости могут предприниматели-плательщики НДФЛ. Например, использующие ОСН. Если применяется ЕНВД, ПСН, ЕСХН, УСН, такой налог не платится, но вычетом могут воспользоваться лица, платящие НДФЛ от дополнительного дохода.

Например, возврат 13% доступен для ИП, использующих УСН «доходы» и перечисляющих 13% НДФЛ от доходов при сдаче жилья по договору найма. Самозанятые платят налог на профессиональный доход, а не НДФЛ, и вычеты для них недоступны. Согласно , НДФЛ с пенсий не удерживается.

Пенсионеры могут оформить выплаты при покупке квартиры в нескольких случаях:

  • Если на пенсии продолжают официально работать и платить налоги.
  • Если платится НДФЛ от доходов: например, от сдачи квартиры в аренду.
  • Если квартира куплена на пенсии, вернуть 13% можно за год покупки и три года, предшествующих выходу на пенсию.

Дети в большинстве случаев не являются плательщиками НДФЛ и не могут претендовать на вычеты.

Но родители, купив квартиру ребенку, вправе оформить возврат на себя, даже если жилье передано в собственность сына или дочери. Важно, чтобы лимит не был исчерпан. Чтобы определить размер имущественного вычета, нужно учитывать полную стоимость ДДУ.

При расчете учитываются все фактически понесенные расходы плательщиком. Выплаты можно оформлять ежегодно по мере уплаты взносов, или сразу за три последних года.

Если недвижимость приобретается в браке, она становится общей собственностью супругов, если брачным договором не установлено иное ().

Мужу и жене предоставляются по 2 000 000 р.

на каждого. До 2014 года эту сумму приходилось распределять.

Таким образом, при покупке жилья каждый может получить по 260 000 р., а в сумме – 520 000 р. Если недвижимость приобретена с использованием маткапитала, вычет рассчитывается от расходов, понесенных за счет собственных средств. Пример. Квартира куплена за 2 000 000 р., из них 466 617 р.

– материнский капитал. Фактически покупатель потратил 1 533 383 р., от этой суммы и рассчитывается вычет. Вернут 199 339, 79 р., и еще 60 660,21 р.

плательщик сможет получить, если приобретет второй объект недвижимости.

Если человек выступает по договору ипотеки созаемщиком и тратит свои деньги на погашение долга перед банком, он тоже может воспользоваться выплатами.

Важны несколько условий:

  • Наличие права собственности на долю в квартире.
  • Заемщик и созаемщик платят каждый свою часть ипотеки и процентов.

Примечание: налог не вернут, если собственником является заемщик, но фактически ипотеку платит созаемщик; кредит выплачивается единственным владельцем квартиры, а созаемщик просто указан в договоре; недвижимость оформлена в долях, но ипотеку платит основной заемщик. В последнем случае НДФЛ можно вернуть только за свою долю.

Оформить вычет можно несколькими способами:

  • Через работодателя.
  • Напрямую в ИФНС, подав документы лично или через Госуслуги.

Рассмотрим оба варианта подробно. Для возврата НДФЛ через работодателя можно не ждать окончания налогового периода, и получить деньги в год покупки жилья. Что для этого нужно:

  • Подать в ИФНС по месту жительства заявление для получения уведомления о праве возврат части налогов. Его выдадут в течение 30 календарных дней.
  • Получить уведомление и представить его вместе с остальными документами в бухгалтерию по месту трудоустройства.

После этого работодатель перестанет удерживать НДФЛ из зарплаты в пределах суммы вычета.

Заявление заполняется по рекомендуемой форме КНД 1150074, содержащейся в . Какие сведения в нем указываются:

  • Наименование налогового органа.
  • Адрес купленной недвижимости.
  • Дата составления, подпись с расшифровкой.
  • Информация об организации-работодателе.
  • Ф.И.О., ИНН, адрес регистрации, контактный телефон, паспортные данные заявителя.
  • Опись прилагаемых документов.
  • Сумма понесенных расходов на покупку жилья. При ипотеке – расходы на уплату процентов.

Образец заявления Обратите внимание! Подать заявление о выдаче уведомления можно онлайн через личный кабинет налогоплательщика.

В ИФНС для получения уведомления о праве на выплаты нужно представить:

  1. Договор участия в долевом строительстве, если квартира куплена по нему.
  2. Заявление о распределении вычета между супругами.
  3. Заявление.
  4. Свидетельство о рождении ребенка, если жилье оформлено на него.
  5. Договор ипотеки, если жилье приобретается с помощью банка.
  6. Справку 2-НДФЛ (необязательно, но желательно).
  7. Свидетельство о заключении брака (при наличии).
  8. Договор купли-продажи недвижимости, передаточный акт.
  9. Документы, подтверждающие расходы: квитанцию, выписку по банковскому счету о перечислении денег продавцу.
  10. Паспорт.
  11. Выписку из ЕГРН, подтверждающую право собственности.

ИФНС проверит представленные документы и выдаст уведомление.

Его нужно подать работодателю. Декларация и справки ему не потребуются: считается, что налоговая уже проверила право налогоплательщика на возврат, и бухгалтерии остается только оформить все документы у себя, и перестать удерживать НДФЛ с сотрудника. Образец соглашения Если есть подтвержденный аккаунт на Госуслугах или квалифицированная электронная подпись, возврат 13 процентов возможен через .

Пошагово все выглядит так:

  • Пройти авторизацию, перейти в раздел «Жизненные ситуации».
  • Кликнуть по «Подача заявления на налоговые вычеты», далее – «При покупке недвижимости».
  • Заполнить декларацию 3-НДФЛ и отправить на проверку, загрузив остальные документы. Если возврат оформляется за предыдущие годы, за каждый год составляется отдельная декларация.
  • Дождаться результатов проверки декларации ИФНС. На это уходит до трех месяцев.

Если возврат одобрен ИФНС, НДФЛ перестанут удерживать из зарплаты или вернут сразу всю сумму за прошедшие периоды. В налоговую нужно представить:

  1. Договор купли-продажи.
  2. Свидетельство о заключении брака, если имущество приобретено в совместную собственность супругов.
  3. Справку 2-НДФЛ за год от работодателя.
  4. Выписку из ЕГРН.
  5. Паспорт.
  6. Платежные документы.
  7. Декларацию 3-НДФЛ.

Примечание: эти документы загружаются в электронном виде и отправляются вместе с декларацией 3-НДФЛ.

Возможен ли возврат 13 процентов сразу всей суммой? Да, если у налогоплательщика большая зарплата. Например, если за год покупки квартиры плательщик перечислил 260 000 р.

в качестве НДФЛ, то и вернут эту сумму. Может ли муж использовать вычет при покупке квартиры, а потом жена оформить его на дом?

Да, если каждый из супругов не исчерпал установленные лимиты. Я на пенсии, сдаю квартиру по договору найма.

Какие документы нужны для налоговой, чтобы получить 13 процентов за купленный дом? Вы можете оформить возврат, если платите НДФЛ от сдачи жилья и предоставляете декларацию. Понадобится паспорт, договор купли-продажи, договор найма и документы, подтверждающие расходы на приобретение дома.

Как получить вычет, не выходя из дома, если нет подтвержденного аккаунта на Госуслугах? Подать документы могут только пользователи с подтвержденными аккаунтами на портале, либо имеющие квалифицированные электронные подписи.

Других вариантов нет. Можно ли оформить вычет за предыдущие годы? Да. Например, если квартира куплена в 2021 г., можно вернуть налог за 2021, 2021 и 2022 гг., то есть за три года, но не ранее возникновения права на выплаты.

Возвращать деньги за предшествующие этому годы могут только пенсионеры. Подведем итоги:

  • Если квартира оформляется на несовершеннолетнего ребенка, родители могут воспользоваться вычетом.
  • Получить 13 процентов от покупки квартиры могут налогоплательщики НДФЛ. Безработным и самозанятым вычет не предоставляется.
  • Для получения вычета плательщик вправе отправить документы онлайн не выходя из дома.
  • Оформить возврат налога можно через ИФНС или работодателя.
  • Если для приобретения недвижимости использовался маткапитал и другие государственные субсидии, эти суммы при расчете вычета не учитываются.

Не нашли ответа на свой вопрос? Звоните на телефон горячей линии: Бесплатная консультация для посетителей сайта Елена ПлохутаЕсли у вас остались вопросы по возврату 13% после приобретения недвижимости, пишите в комментариях, мы разберем вашу ситуацию и дадим развернутый ответ Ваш ответ Ваше имя Ваш e-mail Комментировать Рекомендуем по теме

Компенсация за покупку квартиры в 2021 году


» Официально работающие граждане России имеют право на возврат части денежных средств, уплаченных в бюджет страны в форме налога на доходы физических лиц – налоговый вычет.

Одним из способов получения налогового вычета является покупку недвижимости – в таком случае покупателю будет положена компенсация за покупку квартиры.

Возможность получения налогового вычета официально трудоустроенными россиянами, работодатели которых совершают регулярные отчисления по НДФЛ в налоговую службу, предусмотрена Налоговым законодательством России. Налоговые вычеты могут предоставляться на различных основаниях, и одним из них является покупка квартиры. Ранее можно было получить лишь один имущественный налоговый вычет за всю жизнь, но сейчас количество вычетов не ограничивается – просто общий размер вычета не может составить сумму больше той, что установлена законом.

Читайте также статью ⇒ . Налоговый вычет при покупке недвижимости – это возврат ранее уплаченного налога на доходы физических лиц (НДФЛ).

Разумеется, чтобы что-то вернуть, нужно сперва совершить выплаты – оформитель вычета должен был на протяжении определенного периода времени уплачивать НДФЛ со своей зарплаты и прочих доходов. Компенсация за покупку квартиры может быть предоставлена:

  1. официально трудоустроенным по трудовой книжке сотрудникам;
  2. трудоустроенным лицам пенсионного возраста;
  3. родителям детей в возрасте до 18 лет.

Люди, принадлежащие к указанным выше группам, должны иметь в виду, что придется соответствовать следующим условиям:

  1. ранее не являться получателем имущественного налогового вычета, сумма которого превышала бы 2 миллиона рублей.
  2. проживать (пребывать) в России на протяжении как минимум 183 дней;
  3. купить квартиру;
  4. являться резидентом Российской Федерации;

Читайте также статью ⇒ . Налоговая компенсация за покупку квартиры составляет 13% от ее стоимости, но это если покупалась недвижимость за счет личных сбережений.

Если была оформлена субсидия, эти средства не учитываются – она будет вычтена из стоимости жилья. Стоит помнить, что налоговый вычет в любом случае не будет рассчитан с суммы выше 2 миллионов рублей.

Это означает, что максимальный размер компенсации равен 260 000 рублей. Если квартира приобретается супругами и оформляется в долевую собственность, вычет будет оформлен и жене, и мужу. То есть на семью будет выделена компенсация в 520 000 рублей.

Если квартира была приобретена в кредит, налоговая компенсация будет оформлена на проценты по нему (кроме ипотечного кредитования военнослужащих). Максимальный размер процентов по займу – 4 млн.

рублей. Компенсация за покупку квартиры может быть получена двумя путями:

  • Денежным переводом на банковский счет.
  • Оформлением освобождения от уплаты НДФЛ в будущем в течение определенного периода времени, пропорционального размеру вычета.

Если покупателю квартиры больше по душе вариант №1, обращаться ему следует в налоговые органы по месту жительства. При себе нужно будет иметь: Документ Где получить Бланк и образец будет представлен в отделении ФМС РФ Паспорт РФ ГУВМ МВД Документ, подтверждающий покупку квартиры Договор купли-продажи Свидетельство о присвоении индивидуального номера налогоплательщика (ИНН) ФНС Справка по форме 2-НДФЛ ФНС Декларация по форме 3-НДФЛ за налоговый период Реквизиты банковского счета или сберегательной книжки – Документы будут изучаться на протяжении 3 месяцев, после чего заявитель получит деньги на счет или письмо с отказом и объяснением причин. Если гражданину больше подходит вариант с освобождением от уплаты НДФЛ, он должен:

  1. отнести в бухгалтерию по месту работы справку и документы, свидетельствующие о приобретении жилья;
  2. составить заявление на имя руководителя.
  3. подготовить доказательства наличия прав на получение компенсации;

Читайте также статью ⇒ “.

Когда квартира куплена, возможно, обращаться за компенсацией рано – нужно дождаться нового календарного года. Если сумма НДФЛ, уплаченного с доходов заявителя в прошлом, не позволяет ему получить компенсацию в полном объеме, частично вычет будет предоставлен позже, когда появятся основания для его предоставления. О возможности получения налогового вычета Ошибка: Гражданин приобрел квартиру, при этом 80% суммы были взяты в кредит, а 20% средств имелись у покупателя наличными.

Он требует налогового вычета из расчета 13% от стоимости квартиры.

Комментарий: Заемные средства не будут учтены при расчете компенсации за покупку квартиры. Ошибка: Военнослужащий, купивший квартиру в кредит по специальной программе ипотечного кредитования, претендует на налоговый вычет за выплату процентов по займу. Комментарий: Военная ипотека не позволяет гражданину получать налоговую компенсацию за выплату процентов по займу, поскольку военнослужащие и так получают заем на льготных условиях.

Вопрос №1: Могу ли я получить имущественный налоговый вычет, если выкуплю квартиру у своей законной супруги, и мы вместе будем в ней жить?

Ответ: Нет, сделки купли-продажи между взаимозависимыми лицами не рассматриваются на вопрос предоставления налоговой компенсации. Вопрос №2: Как долго я буду освобожден от уплаты НДФЛ, если оформлю налоговую компенсацию за покупку квартиры?

Ответ: С Вашей зарплаты не будут удерживать НДФЛ до тех пор, пока Вам не будет компенсирована сумма налогового вычета в полном объеме.

В видео раскрывается информация о том, что имущественный вычет предполагает возврат покупателю жилья уплаченного ранее им подоходного налога⇓ [youtube]rznj2TSbSSQ[/youtube] ( Пока оценок нет ) Поделиться: Search for:

Как выплачивается налоговый вычет при покупке квартиры: правила получения возврата

Каждый человек в Российской Федерации слышал фразу «заплати налоги и живи спокойно». Она правдива, так как работающие граждане обязаны платить налоги, и ответственны за подобные выплаты перед законом.

Но государство крайне заинтересовано в улучшении качества жизни своих граждан, поэтому законодательно утверждены некие налоговые послабления – говоря проще, вычеты, призванные облегчить россиянам жизнь. В частности, гражданам возвращается часть средств, потраченных при покупке жилья – данная выплата называется имущественным вычетом и может случиться единожды в жизни человека.

Большая часть считает, что это отнимет массу сил и времени. Это неверное мнение. В материале мы расскажем, как выплачивается налоговый вычет при покупке квартиры, и с нюансами какого характера может столкнуться плательщик.

Как выплачивается налоговый вычет при покупке квартиры Содержание Официально трудоустроенный гражданин страны обязан отчуждать от доходов, полученных трудом, тринадцать процентов – данная процедура называется выплатой НДФЛ.

Под трудовыми доходами подразумевается не только заработная плата, но и премии, выплаты за больничный и отпуска, оплата работ, выполняемых в организациях по совместительству, премии, дивиденды и прочее. Именно в счёт денег, уплаченных в государственную казну, затем производятся вычеты. Претендовать на налоговую льготу вправе только резиденты страны.

Этот статус имеют люди, проживающие на территории России минимум 183 дня в течение следующих подряд двенадцати месяцев. Если человек отсутствует на Родине по причине лечения или получения образования (но не более, чем шесть месяцев подряд), он не теряет статуса резидента. Отсутствие больше года без потери вышеназванного статуса позволительно военным, представителям органов местного самоуправления и власти, а также «силовикам» — покидают пределы страны они по долгу службы.

Мы разобрались с понятием «резидент» более подробно На имущественную налоговую льготу в России имеют право все налоговые резиденты.

Важно, что это не только присутствующие на Родине нужное время лица, но и те, кто получает зарплату либо иные доходы, и выплачивает НДФЛ. Отметим, что физические лица в этот процесс вовлечены редко.

Чаще обязанность уплаты походного налога за своих сотрудников вменена работодателю. Организации, имеющие в штате наёмных сотрудников, именуются налоговыми агентами и должны удерживать и переводить в пользу государства установленную для данного типа налога ставку – 13%. Этот же процент и вернётся гражданам, принявшим решение вернуть вычет за имущество.

Отметим особенно, что на имущественный вычет при приобретении квартиры могут претендовать сотрудники, получающие деньги «в белую». Это связано с тем, что в год получится вернуть ровно то же количество денег, какое было отчислено налоговыми платежами.

То есть, когда работодатель «показывает» государству мизерную сумму зарплаты, а на самом деле она больше, будет учитываться только маленькая, «белая» часть Имущественный возврат распространяется также на россиян, оказавшихся на заслуженном пенсионном отдыхе. Так как пенсии не облагают налогом в тринадцать процентов, пенсионерам дозволяется перенести вычет на трудовые годы.

Перенос в описанном случае осуществляется не дальше, чем на три года назад. Лица-нерезиденты России не могут претендовать на льготу имущественного характера.

Их обязанность платить налоги на доходы (для иностранцев, работающих в компании, зарегистрированной и ведущей деятельность в нашей стране) никуда не исчезает, но вычет им не полагается.

Есть и ограничения для граждан Российской Федерации.

  • Стоит понимать, что возместить расходы, связанные с покупкой жилья, не сможет человек, не являющийся собственником. Если гражданин Иванов купил квартиру, а собственником её стал Петров, то на вычет не смогут претендовать ни первый, ни второй.
  • Не возмещают расходы лицам, вложившим в покупку недвижимости материнский капитал. По закону его можно использовать для полной или частичной оплаты жилья или взносу по ипотеке, но имущественного возврата на маткапитал быть не может.
  • Не смогут вернуть деньги граждане, купившие или построившие нежилые строения и помещения. Законом установлено, что возвращают лишь средства, затраченные на приобретение недвижимых объектов жилого сегмента. Баня, гараж, хозяйственные постройки, офисное помещение или площадь под магазин не подходит в эту категорию, даже если там можно проживать. Не много смысла в том, чтобы доказывать налоговой, что вы готовы жить в гараже. С особой тщательностью нужно проверять документы на недвижимость, которую вы хотите приобрести. Встречаются недобросовестные владельцы или риэлторы, готовые обмануть неопытного покупателя. Если под видом пригодного для жилья помещения вам продадут нежилое, судебные тяжбы оставят массу негативных впечатлений.
  • Государство ограничивает в получении вычета тех, кто приобретает жильё у «взаимозависимых лиц». В их круг входят близкие родственники – мать и отец, сёстры и братья, дети, а также работодатель. Считается, что провернуть такую схему могут мошенники, заранее договорившись о фиктивной сделке с близкими людьми. Может выйти так, что «покупатель» оставит деньги при себе, как и «продавец» – жильё, а по документам всё будет выглядеть правдоподобно для получения имущественной льготы.
  • Выплаты недоступны налоговым резидентам Российской Федерации, приобрётшим квартиру или другое жильё за рубежом. Даже если человек исправно платит налоги и получает «белую» зарплату, льготу на недвижимость в Таиланде ему не предоставят.

Последний пункт предыдущего абзаца имеет оговорку.

Граждане России имеют право приобретать жилплощадь для своих детей, и при этом не теряют права на вычет. Часто родители тратят собственные средства, чтобы в будущем ребёнок имел отдельную жилплощадь.

Потому именно они вступают в право на получение налогового вычета вместо ребёнка.

Наследник, являющийся долевым или полным собственником, автоматически передаёт право на получения вычета родителям, его согласие для этого не нужно.

Финансируя покупку жилья ребёнку, вы не теряете право на вычет Взрослый человек вправе подать декларацию на возврат налога как со своей доли в жилплощади, так и с доли несовершеннолетнего. Родители получают возможность увеличить свою долю выплат за счёт «детской».

После совершеннолетия ребёнок, который имеет долю в квартире, или является собственником жилья, за которое его родители вернули вычет, в будущем не теряет права самостоятельно получить 13% от стоимости недвижимости, собственником которой он станет.

В Российской Федерации для всех населённых пунктах вне зависимости от их местоположения, установлен один лимит на имущественный возврат – два миллиона рублей. Максимальная сумма, на которую плательщики могут рассчитывать, соответственно, 260 000 рублей. С 2014 года введено новое правило, которое вводит ограничение не на количество квартир, а на конкретное лицо – плательщика.

Согласно нововведению, человек может использовать остаток имущественного возврата позднее, если стоимость квартиры лимита не достигает.

Гражданин может получать возвраты до тех пор, пока не «уложится» в те самые 260 тысяч рублей.

Как раз данное правило становится основанием для получения вычета за ребёнка.

Но его можно использовать и для других объектов недвижимости, собственником которой является один и тот же человек. Посмотрим на примере. Сергей Сергеевич Покупайко приобрёл комнату в общежитии для своего сына, цена её составила 300 000 рублей. С этих денег Покупайко оформил вычет, в запасе он имеет ещё 1 700 000 рублей, чтобы купить загородный дом для себя и своей супруги.

С покупки дома Покупайко так же спокойно оформит имущественный возврат, чем и исчерпает свой лимит по вычетам. Если же Покупайко сразу купит себе дом, и выберет вариант дороже – за два миллиона рублей, он исчерпает право на получение выплаты сразу же и не сможет претендовать на вычет с общежития сына.

Важный момент! Независимо от того, какую часть выплат вы хотите получить, и сколько стоит купленная недвижимость, вернуть удастся только ту сумму, с которой вы уже расстались как с налоговым платежом.

Человек, получающий сто тысяч рублей ежемесячно, выплатит 13 000 рублей НДФЛ ежемесячно и 156 000 рублей в год. Соответственно, последняя цифра и станет «потолком» ежегодной имущественной льготы.

Выплачивать деньги государство обязуется каждый год, пока общая сумма вычета не исчерпается. Как быть гражданам, которые приобрели жильё с привлечением ипотечных средств?

Препятствий для получения имущественной льготы они не имеют, но для «кредитной» недвижимости установлены особые правила.

Расширяется лимит на выплаты – он превращается в три миллиона рублей, так как в расчёт берётся не одна фактическая стоимость жилья, но и проценты, которые собственники уплатят банку. Логично — конечной суммой к вычету станут 390 000 рублей. Второе особое правило регламентировано статьёй №220 НК РФ.

В ней сказано: перенести невозмещённые ипотечные проценты на следующий год можно в ситуации, когда размер процентов в периоде выше суммы доходов гражданина-заёмщика. Перенос процентов осуществляется до момента прекращения действия кредитного договора или до полного возмещения процентов банку.

Независимо от указанных фактов, оформлять возврат с покупки квартиры нужно единовременно на всю сумму.

Из всех кредитных банковских продуктов ипотека является наиболее обременительным и длительным. В расскажем подобно о процедуре возврата, а также какие документы необходимо предоставить в налоговую. Хорошая новость – к вычету можно присовокупить расходы, потраченные на отделку или ремонтные работы в квартире.

Опираясь на статью №220 НК РФ, можно сделать вывод, что договор «купли-продажи» с определённой информацией позволяет сэкономить на ремонте.

В бумаге должно упоминаться, что квартира передаётся гражданину в непригодной для проживания «черновой» отделке.

Тогда в сумму фактических расходов не возбраняется включить:

  • Траты на проведение тепла, света или газа, канализации, трубопровода.
  • Оплату услуг ремонтной бригады.
  • Оплату проектирования и сметы квартиры.
  • Траты на отделочные и ремонтные материалы.

Чтобы вернуть средства за ремонтные работы в новой квартире, важно знать, какие документы необходимо предоставить для получения вычета. Подробно рассмотрим их в Гражданам, не получавшим имущественного вычета до окончания 2014 года, или приобрётшим жильё (и вступившим в право собственности) после указанного срока, льгота будет предоставляться по новым правилам.

Новые правила имущественного вычета выгоднее для граждан Мы уже упоминали о том, что получать имущественный вычет теперь позволительно многократно. Согласно устаревшим правилам, вычет давался единожды, даже если стоимость квартиры меньше двух миллионов рублей. Теперь ограничение накладывается только на владельца недвижимости – максимальная выплата в 260 000 рублей привязана к конкретному человеку, а не количеству жилья.

Изменение коснулось и совместной собственности. Ранее за квартиру стоимостью два миллиона рублей муж и жена получали 260 000 рублей на двоих, теперь – на человека, то есть 520 000 рублей в сумме.

Гражданин может претендовать на вычет не тогда, когда он приобрёл квартиру, а в момент, когда оформил её в собственность. То есть ключевое звено – не факт оплаты, а факт вступления в право собственника. После он получает у работодателя подтверждение об уплате подоходного налога и может претендовать на вычет.

Недостаточно прости прийти в инспекцию, предварительно надо собрать и заполнить необходимые документы. Налоговая потребует целый пакет бумаг, подтверждающих разные стороны процесса. Чтобы исключить многократные посещения инстанции, список нужных документов стоит изучить подробнейшим образом, тщательно проверить их наличие, а те, что требуют заполнения – заполнить правдиво и без ошибок.

Как фальсификация данных, так и недочёты в них приведут к отказу в выплате имущественного вычета.

Первый документ, без которого вычет не получить – декларация по форме 3-НДФЛ, заполненная по образцу, утверждённому приказом ФНС России от 24 декабря 2014.

Декларацию на вычет можно подать в течение годового периода, следующего за покупкой квартиры. Если жильё приобреталось в 2017 году, декларацию допускается предоставить до декабря 2018 года.

Заполнение налоговой декларации будет проще, если вы ознакомитесь с Разумеется, данная справка – лишь единый документ из списка. Целиком он выглядит так:

  • Свидетельство о рождении, если «дольщиком» или собственником стал несовершеннолетний.
  • Заявление, в котором изъявлено желание получить имущественный вычет (получатель должен написать его на имя начальника налоговой инспекции по месту прописки).
  • Справку с места работы по форме .
  • Договор о покупке и продаже, удостоверяющий факт приобретения квартиры.
  • Свидетельство, фиксирующее право гражданина на жильё.
  • Если имели место отделочные и ремонтные работы, нужно присовокупить к документам чеки или иные бумаги о платежах.
  • Паспорт.
  • Выписки от банка и иные документы, если жильё куплено в кредит.
  • Свидетельство о браке, если квартира находится в общей супружеской собственности.

Важный момент!

Чтобы передать пакет документов, не обязательно ходить в налоговую лично. Можно отправить в ИФНС своего официального представителя, а также отправить бумаги письмом (приложите описание всех документов, уложенных в конверт) или вовсе пройти всю процедуру онлайн. Для этого нужно зарегистрироваться на сайте gosuslugi.ru.

Сотрудничайте с налоговой – это полезно для бюджета семьи Претендентов на имущественный вычет не касается известная многим дата – 30 апреля.

В этот срок должны подать декларации граждане, получившие прибыль. Поэтому, как уже упоминалось выше, у получателей возврата на имущество есть целый год, чтобы передать налоговой документы.

Если вы выбрали вариант личного визита в инспекцию, не стоит думать, что это займёт целый день. Сейчас процедура проходит довольно быстро, часто для граждан, получающих имущественный вычет, выделяют отдельное приёмное окно или очередь.

С рассматриваемым вопросом работают специалисты, у которых «рука набита» и излишне задерживать посетителей они не станут.

Кстати, в помещении часто сидят консультанты, помогающие гражданам в заполнении 3-НДФЛ. Если вы не уверены, что сделали всё правильно, за небольшую плату они проверят декларацию за вами или вовсе заполнят с нуля под диктовку (нужно уточнить личные данные).

Мы советуем людям, желающим прибегнуть к услугам такого рода, заложить на посещение налоговой чуть больше времени, с запасом, так сказать. Плательщики могут претендовать на имущественную льготу в любое время, независимо от момента покупки квартиры. Вычет доступен не более, чем на три года назад.

Если вы купили квартиру в 2013 году, вы можете подать декларацию и заявление хоть в 2017-ом, хоть в 2018-ом годах, но выплаты произведутся за предыдущие три года. Потом они продолжатся – государство также будет выплачивать суммы ежегодно, до завершения итоговой цифры.

Выше оговаривалось — первостепенным является не факт передачи денежных средств за квартиру, а факт вступления в собственность. Если вы приобрели квартиру в строящемся доме и выплатили её полную стоимость, а получили на руки ключи и документы спустя пять лет, то с этого момента и начнётся отсчёт. Сроки и порядок возвращения средств зависят от того, каким способ их получения избрал гражданин.

Ему предлагается два варианта: Таблица 1. Способы получения вычета ВариантДействия Получить вычет в налоговойВ данном случае вы собираете вышеперечисленные документы и сдаёте их в налоговую.

На проверку у специалистов есть три месяца, после проверки в десятидневный срок вас уведомят о её окончании. В налоговой вам передадут документ, свидетельствующий, что вы вправду имеете право на получение имущественной льготы, а вы напишите заявление, где потребуете возврата средств и укажите способ, которым желаете их получить.

После чего вы должны сообщить инспектору ваш расчетный счёт, номер карты или сберкнижки. В течение одного месяца туда придёт полностью вся сумма вычета. Получить вычет на работеПервые действия этого варианта совпадают с предыдущими.

Вы относите в налоговую документы, но уже исключаете справку по форме 3-НДФЛ.

Когда пройдёт проверка и вы придёте для написания заявления и получения документа из налоговой, передать его вы должны в бухгалтерский отдел на работе. Бумага послужит основанием для прекращения удержания НДФЛ из зарплаты. Увеличенный на 13% заработок вы будете получать, пока не исчерпаете лимит имущественного вычета.

Но каждый год вам необходимо будет вновь проходить процедуру посещения налоговой.

Мы рассмотрели процедуру получения имущественного вычета полностью, и, как видно, она не слишком сложна. В нашей стране льготы на покупку недвижимости действуют не первый год, схема отработана и работает на благо граждан.

Ключевые моменты – является резидентом страны и не только приобрести новую квартиру, но и стать её собственником по закону.

Тогда вы сможете смело собирать документы, чтобы вскоре порадоваться денежному поступлению. Напомним, что, если вы выберете возврат всей суммы через налоговую, деньги должны попасть к вам в кошелёк не позднее, чем через четыре месяца после обращения.

По факту в семейный бюджет вернётся кругленькая сумма, которая никогда не будет лишней.

Приятен и тот факт, что система взаимодействия между плательщиками и налоговой «шлифуется» постоянно, делая обращения в инспекцию быстрее и проще.

Уже сейчас совершить большую часть необходимых шагов можно в режиме «онлайн». Рекомендуем вам знать и грамотно использовать собственные права себе же на благо. Удачи! Введите стоимость квартиры Выберите каким физическим лицом вы являетесь Пенсионер Пенсионер с каим-либо доходом с отчислением налога в пенсионный фонд Граждане, купившие или построившие нежилые строения и помещения Налоговым резидентам Российской Федерации, приобрётшим квартиру или другое жильё за рубежом Гражданам вложившим в покупку недвижимости материнский капитал Гражданам, которые финансируют покупку жилья ребёнку Гражданин, который имеет дополнительный источник доходов с отчислением налогов Официально трудоустроенный гражданин Трудоустроенный гражданин, но без отчисление налогов Физическим лицам, которые приобрели квартиру в кредит Не нашли ответа на свой вопрос?

Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас: 8-804-333-11-40 (Работаем по всей России) Это быстро и бесплатно! Понравилась статья? Сохраните, чтобы не потерять!

Похожие записи 26 специалистов сейчас онлайн Обсуждения Проект федерального бюджета страны на 2018 год… Нередко в жизни граждан возникают моменты, когда… Из всех кредитных банковских продуктов ипотека является… Ошибка © 2015-2018 Все права защищены Копирование материалов запрещено! Adblockdetector Поможем бесплатно по любым вопросам Задайте вопрос, и наш специалист перезвонит вам в течение 5 минут для консультации Нажимая на кнопку, вы на обработку своих персональных данных Конфиденциально Ваше личные данные не будут переданы третьим лицам 26 специалистов сейчас онлайн Остались вопросы?